客户背景
这家公司做抖音女装直播，年营收约 350 万元。货款由平台结算到对公账户，但采购常常由老板用个人卡先垫付，一部分个人消费也走同一张卡。
原账务只按开票收入确认，平台结算金额、银行到账金额与账面收入三者长期不一致，老板自己也说不清每个月到底赚了多少。
我们做了什么
01
先切分账户用途
把同一张个人卡上的流水按用途分类：采购货款、快递与仓储、场地租金、主播与运营劳务、家庭消费，逐笔标注。
02
补齐成本凭证
整理采购合同、送货单、转账记录，配合供应商补开发票；快递、场地和劳务支出按实际发生期间归集。
03
还原平台结算
按店铺和月份导出订单、退款与结算单，与对公账户入账逐批对应，拆出佣金、服务费和跨期结算差额。
04
按期核对申报
按核对后的收入与成本完成账务处理和申报，并就个人卡垫付部分建立往来台账。
结果
- 平台、银行与账务三方的差额有据可查，每一笔都能说明归属店铺和期间
- 采购、物流、场地、劳务支出在账上完整体现，账面利润接近真实经营结果
- 个人卡与公司资金往来形成台账，报销、借款与利润分配的界限清晰
客户反馈：经营收支比以前清楚，平台账单与账上数字能对上了。